烟台龙源电力技术股份有限公司 内部控制基本制度 （2025 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为加强烟台龙源电力技术股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护 投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》等法律、法规以及《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》（以下简称《规范运作指引》）等部门规章、规范性文件 及《烟台龙源电力技术股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部控制"是指公司董事会、高级 管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的 过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，确保 国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 1 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执 行负责。审计与风险委员会对公司建立与实施内部控制进行监 督。 第二章 内 ...