审计委员会组成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设召集人一名，由会计专业独立董事担任[5] 任期规定 - 委员任期与董事会一致，独立董事连续任职不超六年[7] 职责权限 - 负责审核公司财务信息及披露等，部分事项提交董事会[8] - 聘用或解聘会计师事务所需其审议后提交董事会[10] - 每年向董事会提交外部审计机构履职及监督报告[10] - 监督指导内部审计机构，参与负责人考核[10] - 监督指导内部审计机构半年检查特定事项一次[13] - 发现异常可要求自查、调查，必要时聘第三方[13] 会议相关 - 收到召开临时股东会提议，董事会十日内书面反馈[16] - 同意召开应五日内发通知，两月内召开会议[16] - 接受特定股东请求可向法院诉讼[18] - 定期会议每季度至少一次，三分之二以上委员出席[21] - 提前三日通知，特殊情况全体同意可不受限[21] - 委员连续两次未出席且未委托视为不能履职[22] - 决议需委员过半数通过[22] 其他 - 披露年报时披露审计委员会年度履职情况[23] - 会议资料由董事会办公室保存十年[25]