制度基本信息 - 制度由深圳市振邦智能科技股份有限公司2025年12月制定[28] - 制度目的是加强公司对子公司管理控制，维护公司和投资者合法权益[6] - 制度由董事会拟定及解释，经董事会审议通过之日起生效[27] 子公司定义 - 子公司是纳入公司合并报表范围内的全资或控股子公司[6] 组织架构 - 控股子公司可不设监事会，只设1 - 2名监事[8] 重大事项管理 - 子公司重大事项应先向公司报告，经审批后再履行审议程序[8] - 重大事项审批需经论证评估、报公司审核、提交审议等程序[21] 人员管理 - 子公司高级管理人员等人员调整变动应及时报备公司[14] - 公司派出人员应每年提交年度述职报告，接受公司考核[15] 财务管理 - 子公司财务工作接受公司财务部监督指导，按要求报送会计报表和资料[15] - 子公司应编制资金计划并报公司审批，按指导进行资金调动[15] 信息管理 - 子公司信息报告人应及时向公司报告重大事项并报备重要文件[20] 审计监察 - 公司定期或不定期对子公司进行审计、监察[24] - 审计监察部对子公司多方面开展审计[24] - 子公司需配合内部审计工作并整改执行意见和决定[24] - 子公司特定人员变动时审计监察部可开展离任、调任审计[24] - 设内审部门的子公司应接受业务指导并备案工作[25] 其他 - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[27] - 制度修改时按新法规和章程执行并修订[27]