独立董事任职要求 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一且至少含一名会计专业人士[4] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 在特定股东单位任职的人员及其亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任该职务[7] 提名与选举 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[8] - 公司股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制，中小股东表决情况单独计票并披露[9] 任期与补选 - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超过六年[9] - 独立董事辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[10][12] 履职规范 - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[14] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[15] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[17] - 独立董事工作记录及公司向其提供的资料应至少保存10年[19] 公司支持 - 公司应指定专门部门和人员协助独立董事履行职责[22] - 公司应保障独立董事与其他董事同等的知情权[22] - 董事会专门委员会召开会议，公司原则上应不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息，且会议资料保存至少10年[23] - 公司应承担独立董事聘请专业机构及行使其他职权所需费用[24] 津贴与保险 - 独立董事津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过，并在公司年度报告中披露[25] - 公司可建立独立董事责任保险制度[25] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或持股不足5%但对公司有重大影响的股东[27] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任公司董事、高管的股东[27] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责解释和修订[28] - 本制度经公司董事会审议通过后施行，后续修改或补充也须经董事会审议通过[28]