对外投资决策 - 对外投资资产总额占最近一期经审计总资产10%以上，应经董事会审议通过并披露[6] - 对外投资资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，经董事会审议后提交股东会审议[7] 证券投资决策 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前经董事会审议并披露[8] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，提交股东会审议[8] 证券投资额度 - 相关证券投资额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超额度[10] 期货和衍生品交易 - 公司可进行期货和衍生品交易，但不得用募集资金[10] - 套期保值业务的期货和衍生品品种应与生产经营相关[11] - 配备专业人员，制定决策、报告和风险监控措施[11] - 指定董事会相关委员会审查期货和衍生品交易情况[11] - 制定应急处理预案，设定止损限额并明确处理流程[12] 期货和衍生品审议 - 期货和衍生品交易预计动用保证金和权利金上限等满足特定条件，需经董事会审议后提交股东会审议[13] 期货和衍生品披露 - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额满足条件，应及时披露[14] 委托理财决策 - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议并披露[17] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，还需提交股东会审议[17] 投资审查 - 一次性完结投资事项，项目完成后30日内审查、评价；长期性投资事项，每年审查、评价，于前一年度结束后45日内进行[24] 境外交易 - 公司拟开展境外期货和衍生品交易，需审慎评估风险和考虑多种因素；开展场外衍生品交易，需评估交易必要性等[13] 交易预计 - 公司因交易频次和时效难以对每次期货和衍生品交易履行程序和披露时，可对未来12个月交易范围、额度及期限合理预计[14] 联合控制 - 公司涉及证券、期货和衍生产品投资，执行严格联合控制制度，操作人员与资金、财务管理人员分离[16] 委托理财要求 - 公司可委托理财，需选择合格专业理财机构并签订书面合同，与关联人委托理财适用关联交易规定[16][17] 合作披露 - 公司与专业投资机构合作，无论参与金额大小均应及时披露，按最大损失金额履行审议程序[18] 投资协议 - 投资协议须经公司股东会、董事会或董事长等审批通过方可生效和实施，由董事长或总经理签署[21] 子公司定义 - 子公司指公司出资额超注册资本总额50%或持股超股本总额50%等情况的公司[27] 子公司报告 - 子公司应于每年2月底前编制上年度工作报告及本年度经营计划，经董事会审议后上报公司[31] 子公司财务 - 公司财务部门对子公司会计核算和财务管理实施指导、监督[34] - 子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，其财务报表接受公司委托注册会计师审计[34] 参股公司定义 - 参股公司指公司出资额未超资本总额50%或持股未超股本总额50%且无法实际控制的公司[37] 违规责任 - 董事等违反制度对外投资或损害公司利益，造成损失应赔偿，重大损失时追究相应责任[39] 制度生效 - 本制度自股东会批准之日起生效，修改亦同，解释权属公司董事会[41]