公司治理 - 制定审计委员会年报工作制度完善公司治理机制[2] 审计委员会职责 - 成员学习监管法规并参加培训[2] - 在年报编制等环节履职尽责维护公司利益[2] - 在年度财务报表审计中有多项主要职责[2] 审计工作安排 - 与事务所协商确定年度财务报告审计工作时间[2] - 督促事务所按时提交审计报告并记录情况[3] 财报审阅与提交 - 在不同阶段审阅公司财务报表并形成书面意见[3][4] - 审核年审后财报经半数委员同意提交董事会[4] 事务所聘任 - 续聘或改聘事务所需经全体成员过半数同意[4] - 年报审计期间原则上不改聘，特殊情况按流程处理[4]