人员与组织 - 公司设财务总监一名，由总裁提名，董事会聘任[4] 会计制度 - 会计期间采用公历年度，即1月1日至12月31日[8] - 公司以人民币为记账本位币，外币结算按规定折算为人民币记账[9] - 公司以权责发生制为记账基础，经济业务发生时一般采用历史成本[9] 资金管理 - 公司实行资金集中管理，各子公司做好资金预算与管理[12] - 公司货币资金支付须经过相应授权批准，有明确审批权限和程序[12] - 建立货币资金业务岗位责任制，确保人员职务不相容[13] 对外投资 - 对外投资实行专业管理和逐级审批制度[15] - 对外投资审批按相关法律法规及公司章程等规定权限履行程序[15] - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[15] 报表与档案 - 下属子公司月份报表应于月份结束后5日内报送[21] - 会计档案管理人员应及时整理归档，集中管理[24] - 公司内各部门调阅会计档案需经本部门主管领导批准和财务总监同意[24] - 外单位人员调阅会计档案需持单位介绍信并经财务总监同意[24] - 财务人员变动或机构改变，会计档案转交须办理手续[25] 人员变动 - 财务人员转岗、调动或离职须履行工作交接程序[27] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施[30]