制度审议 - 关联方资金往来管理制度经九届二十五次董事会审议通过，将提交2025年第一次临时股东大会审议[2] 制度目的 - 规范公司与关联方资金往来，避免资金占用[3] 资金往来规定 - 允许因关联交易产生的经营性资金往来，关联交易有20项[7][8] - 处理关联方资金往来应以真实交易为基础[8] 支付审查 - 财务部门支付关联方交易款项需审查决策程序并备案文件，经审核批准[9] 披露要求 - 披露年报时，会计师事务所需对关联方占用资金情况出具专项说明[11] 监控措施 - 严格监控资金流向，防止关联方占用资金[11] - 审计委员会督导内审部门至少每半年检查大额资金往来并出具报告[15] 责任规定 - 董事、高管等对维护资金和财产安全负责[13] - 财务负责人加强财务流程控制，保证财务独立[14] 自查整改 - 对已发生的关联方资金往来自查，有问题及时整改[17] 清偿方式 - 被占用资金原则上以现金清偿，严控非现金资产清偿[17] 违规处理 - 高管违反制度造成损失应赔偿，严重的罢免追责[19] - 控股股东等违反制度，公司催还、举报并索赔[19] 制度生效 - 制度由董事会拟定解释，股东会通过生效，原制度废止[22][23]