投资审批 - 投资涉及资产等多项指标达一定比例或金额需提交董事会审批[9] - 购买或出售资产等多项指标达一定比例需提交股东会审议[10] - 证券投资总额达一定比例需经董事会审议并披露[13] 项目执行 - 重大经营及投资项目由董事长或授权人签署文件[17] - 业务部门制定投资项目实施计划[17] - 项目组负责实施并签订责任合同[17] - 财务负责人制定资金配套计划[18] - 审计部门定期对财务收支进行内部审计[18] - 项目实施完毕报送结算文件并审核报告[18] 监督与责任 - 董事会关注重大投资进展和效益并采取措施[20] - 决策失误的董事或成员承担赔偿责任[20] - 执行人员失误或违规导致损失需赔偿[20] 制度生效 - 制度经股东会审议通过后生效及修改[25]