交易制度 - 适用于公司及控股子公司外汇衍生品套期保值交易业务[3] - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得投机和非法套利[5] 交易规则 - 交易对手须为经批准的大型银行金融机构[7] - 合约外币金额不得超外币收（付）款实际需求总额[7] - 以自身名义设交易账户，不得用他人账户[7] - 不得用募集资金交易，按额度控制资金规模[7] 审议标准 - 预计动用保证金和权利金上限超最近一期经审计净利润50%且超500万元，需董事会审议后提交股东会[10] - 预计任一交易日最高合约价值超最近一期经审计净资产50%且超5000万元[10] - 未达股东会审议标准的交易，由董事会审议通过后实施[10] 部门职责 - 财务部是经办部门，内审部是监督部门，董办是信息披露部门[9] - 财务部门按授权与银行签协议并结算[19] - 内审部监督内部风险报告及处理程序执行情况[18] - 董事会审计委员会审查交易必要性等，识别内控缺陷并补救[20] 风险应对 - 汇率剧烈波动时财务分析上报董事长，董事长下达指令[19] - 业务重大异常时财务提交报告方案，董事会商讨应对措施[19] 信息披露 - 公司开展交易按规定履行信息披露义务[21] - 交易已确认损益及浮动亏损达公司近一年经审计归母净利润10%且超1000万元时及时披露[23] - 出现亏损情形需重新评估套期关系有效性并披露相关情况[23] 其他 - 财务部保管交易相关资料[23] - 制度自董事会审议通过后生效，解释权归董事会[25]