制度适用与交易原则 - 制度适用于涉及外汇衍生品业务的股份公司及分子公司，分子公司交易须经审批披露[5] - 交易应遵循合法、审慎、安全、有效原则，不投机套利，不使用募集资金[7][8] 审议标准 - 预计动用保证金和权利金上限超规定应经董事会和股东会审议[10] - 预计任一交易日持最高合约价值超规定应经董事会和股东会审议[10] - 非套期保值目的的外汇衍生品交易应经董事会和股东会审议[10] 额度管理 - 可对未来12个月交易范围、额度及期限合理预计审议，期限不超12个月[10] 操作流程 - 董事会或股东会通过额度后，业务经办部门申请，总经理审批执行，需事前审批和事后备案[12] - 财务部会同业务部门提方案，总经理审批，财务部实施管理[14] 监督与信息管理 - 人员保密交易信息，操作独立，纪检监督审计部监督[17] - 财务部及时结算，跟踪价格，评估损益，波动剧烈上报管理层[18] - 财务部对大风险或异常情况提交报告和方案并跟踪进展[19] - 管理层商讨大风险或异常情况应对措施并提出方案[19] - 纪检监督审计部发现违规向董事会审计委员会报告[19] - 外汇衍生品交易损益及浮动亏损达标准时，财务部向相关人员报告[19] 信息披露与文件保管 - 外汇衍生品交易业务按规定履行信息披露义务[21] - 业务出现重大风险达标准时向上海证券交易所报告并公告[21] - 外汇衍生品交易相关文件由财务部存档保管，期限不少于10年[21] 其他规定 - 制度中“以上”“以下”含本数，“超过”不含本数[23] - 制度未尽事宜按国家法规等执行[23] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[25][26]