内部审计制度架构 - 公司实行内部审计制度，内审部对董事会负责，向审计委员会报告工作[2][3] - 内审部设负责人一名，根据需要配置人员[5] 审计委员会职责 - 指导和监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划等[7] 内审部工作安排 - 建立健全制度，制定年度计划并组织实施[7] - 至少每季度报告工作情况，每年提交工作报告等资料[8] - 至少每半年对重大事件实施情况等检查一次[8] 内审部权限与经费 - 被授予信息获取权、调查取证权等主要权限[9] - 履行职责所需经费列入公司预算[10] 审计争议与整改 - 被审计对象对报告结论有争议，三日内提供证明[13] - 及时整改问题，报送方案和期限，定期提交报告[16] - 内审部督促跟踪整改，必要时后续审计[17] 审计结果应用 - 分析研究问题，完善管理制度和内控措施[17] - 审计结果及整改情况作为内部评价、考核等依据[17] 违规处理 - 重大违法违规问题线索移送司法机关[17] - 被审计对象或内审部人员违规将被处理[19] 生效时间 - 制度自董事会审议通过之日起生效执行[22]