现金管理计划 - 公司及子公司拟用不超2亿流动资金现金管理[2][5][8] - 委托理财期限为2026年1月1日至12月31日[3][5] - 资金来源为公司部分自有资金[6] 决策与实施 - 投资理财议案需股东会审议，董事会授权总经理决策[3][7][8] - 财务负责人组织实施[7][8] 产品选择 - 选期限不超12个月保本或低风险理财产品或存款类产品[2][7][8][10] 风险管控 - 严格评估产品，跟踪进展，发现风险及时采取措施[10][11] - 内部审计部门不定期检查确保资金安全[11] 会计处理 - 本金计交易性金融资产，利息收益计投资收益[12]