内部审计设置 - 公司设立内部审计部负责内部审计工作，对董事会负责，向审计委员会报告[4] 审计工作安排 - 内部审计人员每年制定一次审计计划[13] - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 审计委员会督导内部审计部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[8] 内部控制评价 - 公司内部控制评价由内部审计部负责，出具年度内部控制评价报告[9] 资料保存 - 内部审计部工作底稿等资料保存不少于10年[15] 整改相关 - 被审计对象承担整改主体责任，需制定方案并反馈情况[18] - 内部审计部跟踪被审计对象整改情况，复核评价结果[18] 奖惩措施 - 对为公司创造价值的内审人员等给予奖励[1] - 对相关违规行为责令改正并追责[1] 制度相关 - 制度由董事会负责修订和解释，自审议通过生效[26]