审计架构 - 公司在董事会下设审计委员会监督评估内审工作[6] - 公司设内审部门，对审计委员会负责并报告工作[6] 内审职责与权限 - 内审部门履行内控、财务信息审计等职责[10] - 内审部门有召开会议、审核资料等权限[12] 审计程序与报告 - 内审日常工作需确定重点、制定计划[14] - 至少每年提交一次内控评价报告[14] - 至少每半年检查重大事件实施情况[15] 信息披露 - 公司据内审报告出具并披露年度内控评价报告[19] - 非标准审计报告董事会需专项说明[21] 激励约束 - 公司建立激励约束机制处分违规者[22]