关联方定义 - 关联法人包括直接或间接控制公司等情形[3] - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份等情形[3] 关联交易事项 - 关联交易包括购买资产、出售资产、对外投资等多种事项[5] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚实信用、避免减少并规范等原则[8] - 关联交易定价遵循政府定价、政府指导价、参考市场价格等原则[9] 不当关联交易情形 - 不当关联交易包括价格条件明显异常、费用费率异常等情形[10] 关联交易审议 - 与关联自然人30万 - 3000万元且占净资产值未达5%、与关联法人300万 - 3000万元且占净资产值0.5% - 5%的关联交易，需独立董事专门会议审议后提交董事会审议[13] - 关联交易总额超3000万元且占净资产值5%以上，需董事会、独立董事发表意见，获股东会批准[13] 担保审议 - 对股东、实际控制人及其关联人担保，经非关联董事过半数且出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意，提交股东会审议[14] 协议执行审议 - 关联交易协议执行中主要条款重大变化或期满续签，按金额提交股东会或董事会审议[15] 日常关联交易审议 - 每年新日常关联交易可按类别预计年度总金额提交审议，超出预计重新提请[15] 董事会审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[16] 股东会审议规则 - 股东会审议关联交易，关联股东回避，其所代表有表决权股份不计入有效表决总数[16] 财务资助审议 - 为关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数且出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过，提交股东会[20] 担保及反担保 - 为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数且出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意，提交股东会，为控股股东等提供担保需反担保[20] 委托理财规定 - 与关联人委托理财，以额度计算适用规定，额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[21] 日常关联交易协议期限 - 与关联人日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序并披露[22] 累计计算规定 - 连续12个月与同一关联人或不同关联人就同一交易标的交易，按累计计算适用规定[23] 披露规定 - 披露关联交易按中国证监会、证券交易所股票上市规则有关规定执行[25] 制度相关 - 本制度术语含义若无特别说明与公司章程相同[27] - 本制度经股东会审议通过之日起实施生效[27] - 本制度未尽事宜或与生效后法律法规及公司章程冲突时以法律法规及《公司章程》规定为准[27] - 本制度中部分术语含本数或不含本数的规定[27] - 本制度由董事会负责解释[27]