担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[5] - 担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交股东会审议[5] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需提交股东会审议[5] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且超5000万元需提交股东会审议[5] - 担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需提交股东会审议[5] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[5][6] 审议通过要求 - 董事会审议担保事项须经出席会议三分之二以上董事同意[6] - 股东会审议为股东等关联人提供担保议案由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[6] 信息披露 - 被担保人债务到期十五个交易日内未还款公司应及时披露[11] - 被担保人出现严重影响还款能力情形公司应及时披露[11] 责任追究 - 有关人员知悉情况后首个工作日向财务部、总经理报告[12] - 高管擅自越权签担保合同损害公司利益追究当事人责任[12] - 全体董事对违规担保损失承担连带责任[12] - 决策机构或人员失误失职致公司损失追究责任[12] - 因担保造成公司损失采取措施并追究责任[12] 制度说明 - 制度中“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[12] - 制度未尽事宜或与法规不一致按相关规定执行[12] - 制度由董事会负责解释[13] - 制度自股东会审议通过之日起生效[13] - 制度由湖南九典制药股份有限公司董事会于2025年12月发布[14]