定期报告披露 - 定期报告包括年度、中期和季度报告[11] - 年度报告4个月内披露，中期报告2个月内披露，季度报告1个月内披露[11] - 年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标[11] - 中期报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标[12] - 季度报告记载重要提示、公司基本情况[13] 报告审核与确认 - 定期报告经董事会审议通过，财务信息经审计与风险控制委员会审核[13] - 董事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见[13] 业绩预告与披露应急 - 预计经营业绩亏损或大幅变动及时进行业绩预告[15] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，及时披露财务数据[15] 特殊情况处理 - 财务会计报告被出具非标准审计，向深交所提交文件并披露[15] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需关注[19] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案，经审核、审议后披露[26] - 重大事件经审核、审批后由董事会秘书组织披露[26] - 信息发布经编制、审核、审议、报送、公告等流程[27] 信息沟通与管理 - 接到证券监管部门质询核实后上报[28] - 对外宣传文件经单位领导和董事会秘书审核，不提供内幕信息[29] - 解聘会计师事务所通知并说明原因及陈述意见[29] 责任人与部门职责 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[30] - 董事会办公室负责信息披露日常工作[30] - 董事会秘书有权参加重要会议、办理信息披露事宜[31] 股东信息管理 - 持有5%以上股份股东或实际控制人情况变化告知公司并配合披露[32] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况告知公司并配合披露[32] - 董事、高级管理人员、持股5%以上股东报送关联人名单及关系说明[33] - 通过委托等持有5%以上股份股东或实际控制人告知委托人情况[33] 临时报告与财务报告责任 - 董事长、经理、董事会秘书对临时报告信息披露负主要责任[37] - 董事长、经理、财务负责人对财务会计报告披露负主要责任[37] 保密与监督 - 与中介机构、金融机构签署保密协议[43] - 实行内部审计制度监督财务管理和会计核算[45] 责任追究 - 实行年报信息披露重大差错责任追究[46] - 年报信息披露重大差错致股价异常或损失，处分责任人并提赔偿要求[47] - 违反制度造成损失依违规经营投资责任追究制度追责[47] - 信息披露违规被谴责，检查制度、处分责任人[47] - 出现低级披露错误对责任人追责处分[47] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律规定执行[49] - 制度由董事会负责解释[49] - 制度自董事会审议通过生效，原制度废止[49]