内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强内控，促进规范运作和发展，保护投资者权益[2] - 内部控制目标包括保证经营合法合规、防范风险、保障资产安全等[3] - 内部控制应遵循全面性、重要性等原则[4] - 内部控制要素包括内部环境、风险评估等[6] 营运环节控制 - 公司内部控制活动涵盖销售及收款、采购和费用及付款等营运环节[7] - 公司执行对控股子公司的控制政策及程序，督促其建立内控[10] - 公司对控股子公司的管理控制包括建立制度、协调策略、监督报告等[10] 关联交易控制 - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则，不得损害公司和股东利益[13] - 公司明确划分股东会、董事会对关联交易的审批权限，规定审议程序[13] - 公司审议关联交易时，关联董事和股东须回避表决[13] - 关联交易需审慎选择交易对方，明确交易价格，签订书面协议[15] - 独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[15] 对外担保与资金管理 - 对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制风险[17] - 对外担保提交董事会审议需全体董事过半数等同意[18] - 公司对募集资金进行专户存储管理，按规定使用和监督[21] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并披露[23] 重大投资与理财 - 重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险注重效益[25] - 委托理财由董事会或股东会审议批准，选择合格受托方并签订书面合同[25] 信息披露与保密 - 董事会秘书为公司对外发布信息主要联系人，明确信息报告责任人[28] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏应及时报告和披露[28] - 董事会秘书分析判断内部重大信息，需披露时提请董事会履行程序并对外披露[29] - 公司指定专人跟踪公开承诺事项落实情况并按规定披露[29] 内部审计与评价 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提出改进建议[31] - 内部审计将检查情况形成报告通报董事会，重大异常立即报告[31] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[30][31] - 注册会计师就公司财务报告内部控制情况出具评价意见[33] - 注册会计师出具非无保留结论鉴证报告，董事会和审计委员会做专项说明[33] 绩效考核与责任追究 - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[33] - 公司应在会计年度结束后四个月内报送并披露相关报告[33] - 公司违反制度将受处罚，制度由董事会解释和审议批准[36]