审计委员会构成 - 由3名董事组成，2名为独立董事[4] - 成员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名[4] 人员补选 - 成员辞任致人数低于法定最低，董事会60日内补选[6] 职责权限 - 审核财务信息披露，事项过半数同意后提交董事会[9] - 关注拟聘任会计师事务所近3年执业质量情况[11] 工作汇报 - 内部审计部门每季度向其报告工作[12] 报告出具 - 公司据内审资料、经其审议通过出具年度内控评价报告[13] 检查工作 - 督导内审部门每半年对重大事件和资金往来检查一次[14] - 内审部门每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[15] 会议安排 - 每季度召开一次，可按需开临时会议[19] - 须2/3以上委员出席方可举行[19] - 原则上提前3日通知全体委员[19] 档案保存 - 会议档案保存期限为10年[20] 信息披露 - 披露年报时在网站披露其年度履职情况[23] - 履职重大问题触及标准及时披露及整改情况[23] - 意见未采纳披露事项并说明理由[23] 生效实施 - 细则自董事会审议通过之日起生效[25]