制度审议 - 2025年12月10日召开董事会审议修订部分治理制度议案，9票同意[6] - 议案需提交2025年第三次临时股东会审议通过后生效[6] 关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人为关联法人[11] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[11] 关联交易决策 - 为持股5%以下股东担保需董事会审议后提交股东会，关联股东回避[20] - 与关联方成交金额（担保除外）占最近一期经审计总资产5%以上且超3000万元交易提交股东会[21] - 与关联自然人成交金额50万元以上或与关联法人成交金额占比0.5%以上且超300万元关联交易由董事会审议[22] - 未超董事会审批金额由执行委员会审批[22] 关联交易流程 - 董事长向董事会、董事会向股东会提交议案，文件交董事会办公室备案[25] - 首次发生日常关联交易按金额提交审议，无具体金额提交股东会[25] - 已审议协议主要条款未变定期报告披露，变化或续签按金额提交审议，无金额提交股东会[25] - 可预计年度日常关联交易总金额，超预计重新提交审议[26] 关联交易定价 - 遵循市场价格原则，无市场价按成本加成，都不适用参照评估价值协商定价[32] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过后生效，修改由董事会提请股东会批准，董事会负责解释[30][33][34]