制度审议 - 2025年12月10日召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于修订公司部分治理制度的议案》，需提交2025年第三次临时股东会审议[6] 担保规定 - 为全资或控股子公司按条件担保可豁免适用制度[9] - 为他人担保应采取反担保措施，提供方应具备承担能力[12] - 董事会决定为他人担保前应掌握债务人资信状况[14] - 五种情形或资料不充分不得提供担保[14][16] 决策权限 - 公司对外担保最高决策机构为股东会，董事会依章程行使决策权，超权限报股东会批准[16] - 董事会权限内担保需经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[12] - 三类担保情形须经股东会审批[16] 管理要求 - 财务部负责对外担保统一登记备案管理[20] - 财务部应保存文件资料并按季度填报情况表[21] - 发现异常合同及时向董事会报告[21] 担保处理 - 被担保债务展期视为新担保需履行程序[22] - 被担保人未履约等情况财务部通报董事会秘书[23] - 担保债权人主张责任时财务部启动反担保追偿程序[25] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并通报董事会[25] - 发现被担保人丧失能力等情况控制风险[26] 制度生效 - 本办法由公司董事会负责解释，制度经股东会审议通过后生效[27]