公司治理制度 - 2025年12月10日公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于修订公司部分治理制度的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权，无需提交股东会审议[6] 审计委员会组成 - 审计委员会由三名或以上非执行董事组成，多数委员须为独立非执行董事，主席须由独立非执行董事担任[11] - 审计委员会委员由董事长或董事会提名委员会提名，由董事会以全体董事过半数选举产生[11] - 审计委员会任期与董事会董事任期一致，委员任期届满可连选连任[12] 审计委员会职责 - 公开职权范围，解释角色及董事会转授权力[15] - 对外部审计机构表现进行年度审核，提总结报告及下年度聘用等建议[15] - 作为公司与外部审计机构代表，负责内部风控部门与外部审计机构沟通[15] - 根据需要就外部审计机构提供非审计服务制定并执行政策[15] - 每年至少与外部审计机构召开两次无执行董事出席的会议[16] - 若董事会不同意召开临时股东会或未作反馈，可自行召集和主持股东会[21] - 会议期间讨论内部审计工作计划，听取财务工作汇报，评议审计部报告，审阅财务报告等[28] - 财政年度结束后，与年审注册会计师协商确定审计工作时间安排[28] - 督促年审注册会计师在约定时限内提交审计报告[28] - 年审注册会计师进场前和出具初步审计意见后，审阅公司财务会计报表[28][29] - 召开会议审阅财务报告，提续聘或改聘年审注册会计师建议，总结年审工作并形成报告[29] - 主席或另一名独立非执行董事须出席年度股东会并回应股东提问[29] 审计委员会会议 - 定期会议每年至少召开两次，需在董事会定期会议前召开并审阅公司中期及年度财务报表[31] - 需三分之二以上委员出席方可举行，其中一名须为独立非执行董事[31] - 会议做出的决议，须经全体委员过半数通过[32] - 赞成和反对票数相等时，委员会主席有权多投一票[32] - 可通过现场、电话、视像等适当方式召开[33] 其他 - 风控部协助审计委员会处理日常内部审计事务，提供相关书面资料[25] - 公司向审计委员会提供充足资源，工作经费列入公司预算[33] - 会议记录保存期在公司存续期间不得少于十年[34] - 决议经出席会议委员签字后生效，不得擅自修改[34] - 细则所称“以上”“内”含本数，“过半数”不含本数[36] - 细则经董事会审议通过后生效并实施，由董事会负责修订和解释[37]