物产中大集团股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步建立健全物产中大集团股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制管理体系（以下简称"内控 体系"），强化内控体系规范运行，提高经营管理水平和风 险防控能力，促进公司持续稳健、高质量发展，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业 内部控制基本规范》及其配套指引、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引》等相关法律、法规及规范性文件的规 定，以及国资委等上级机构内控监管要求，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度所称"子公司"系指公司所属全资、控 股或实际控制的单位；"成员单位"系指公司所属一级单位。 第三条 本制度适用范围为公司总部以及各级子公司。 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和 监督全过程，覆盖公司总部以及各级子公司的各种业务和 事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础 上，关注重要业务事项和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构 设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监 督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、 业务 ...