杭州国泰环保科技股份有限公司 内部审计制度 杭州国泰环保科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 12 月修订） 内部审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务 部门合署办公。 第二章 内部审计和内部审计人员 第四条 公司内部审计部根据业务规模等工作需要配置一定数量的内部审 计人员，并按公司发展规划，逐步建立多层次、多功能的审计监察体系。 第五条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影 1 杭州国泰环保科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范内部审计工作，明确内部审计部和人员的职责，发挥内部审 计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的 自我完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章和《杭州国泰环保科技股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称之"内部审 ...