审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告工作一次[7] - 审计部每季度至少检查一次货币资金内控制度[10] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[11] 审计制度管理 - 审计部制定年度内部审计目标、计划及费用预算[14] - 审计部将大额非经营性资金往来内控作为检查重点[12] 审计流程 - 内审人员15个工作日内完成审计报告[15] - 被审计对象10个工作日内送交书面意见[15] - 审计部3个工作日内审核修改审计报告[15] 奖惩措施 - 对审计有功人员给予表扬和奖励[18] - 违法犯罪人员依法处理，违规人员给予处分[18][19][21] 制度相关 - 制度由董事会负责解释、修订和补充[21] - 制度于2025年12月10日制定，审议批准后生效[21]