关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[7] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[13] 关联交易原则 - 公司确认和处理关联关系与交易应遵循避免或减少关联交易等原则[14] 关联交易表决 - 股东会就关联交易表决时，关联股东应回避，其股份不计入有效表决总数[15] - 审议关联交易事项时，关联董事不参与投票表决[19] 关联交易金额规定 - 公司与关联自然人交易金额超30万元，应报董事会审议[22][23] - 公司与关联法人关联交易总额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，应报董事会审议[24] - 公司拟与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应报董事会审议并交股东会批准[24] 关联交易决策权 - 总经理对公司与关联自然人单笔低于30万元、与关联法人单笔低于300万元或低于最近一期经审计净资产绝对值0.5%的关联交易有决策权[25] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，均应经董事会审议并提交股东会审议[26] 日常关联交易规定 - 公司与关联人进行日常关联交易，可预计年度金额履行审议程序并披露，超预计金额需重新履行程序[22][23][28][33] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行审议程序[28] 关联交易披露 - 公司披露关联交易时，应向深交所提交公告文稿、协议书等文件[30] - 公司披露的关联交易公告应包含交易概述、定价政策等内容[32] 特定交易豁免 - 公司与关联人进行特定交易，可免予按关联交易方式表决[28] 报告披露 - 公司年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[34] 豁免情况 - 一方以现金认购另一方不特定对象发行证券等情况可免按关联交易履行义务[34] - 面向不特定对象公开招标等交易可免按规定提交股东会审议[34] 子公司关联交易 - 公司控制或持有50%以上股份子公司关联交易视同公司行为[35] 文件保管 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管[37] 制度相关 - 制度未尽事宜依相关法律等规定执行[37] - 制度由公司董事会负责解释[38] - 制度经董事会审议批准后实施[39] 时间相关 - 浙江和仁科技股份有限公司于2025年12月10日相关内容[40]