审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，独董占多数且任召集人，至少一名会计专业人士[5] - 委员由董事长等提名，经董事会过半数同意选举产生[6] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[5] 审计委员会运作 - 人数低于规定2/3时，董事会应及时增补，未达前暂停职权[7] - 定期会议每年至少两次，临时会议可由委员提议召开[15] - 会议需三分之二以上委员出席，决议需二分之一以上委员同意[17][18] - 聘请或更换外部审计等决议，还需二分之一以上独董同意[18] 审计委员会职责 - 负责内外部审计沟通、监督和核查工作[3] 审计事务小组 - 负责制定工作计划、筹备会议等日常工作[13] 工作细则 - 自董事会批准之日起执行，细则解释权归董事会[21] - 未尽事宜按法律法规和章程执行，抵触时按规定修订[21] - 文档日期为2025年12月[21]