业务范围 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇等外汇期货和衍生品交易业务[2] 业务原则 - 外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效原则，不进行投机交易[4] 金额限制 - 套期保值合约金额不得超基础业务预测金额，金额、交割期需与收支款时间匹配[4] - 预计动用交易保证金等占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元人民币，应提交股东会审议[6] - 预计任一交易日持最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，应提交股东会审议[6] 业务期限 - 公司可对未来十二个月外汇套期保值业务范围、额度及期限合理预计并审议，期限不超十二个月[7] 业务管理 - 公司董事会授权董事长负责外汇套期保值业务具体运作和管理[10] - 公司财务部是经办部门，负责业务管理、计划制订等[10] - 公司审计部是监督部门，负责审查业务操作、资金使用及盈亏情况[11] 保密要求 - 参与外汇套期保值业务人员须遵守保密制度，不得泄露相关信息[15] 重大风险 - 外汇套期保值业务重大风险指已确认损益及浮动亏损金额达公司最近一年经审计归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超1000万元人民币[16] 风险应对 - 出现重大风险或需重大调整时，财务部应分析并提出应对方案，上报董事会秘书等[16] - 总裁（总经理）办公会商讨外汇套期保值业务应对措施并决策[16] 监督检查 - 审计委员会有权监督检查外汇套期保值业务，必要时可聘请专业机构审计[17] 信息披露 - 公司按规定披露外汇套期保值业务相关信息[18] - 外汇套期保值业务亏损达规定情形时，财务部及时上报，公司按规定披露信息[18] - 出现规定亏损情形，公司需重新评估套期关系有效性并披露相关变动情况[18] 制度执行 - 制度未尽事宜或抵触时，按国家法律等规定执行[20] 制度生效 - 制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[21] 制度管理 - 制度由公司董事会负责制定、修改和解释[22]