子公司定义 - 全资子公司指公司100%持股的子公司[2] - 控股子公司指公司持股比例超50%或能实际控制的子公司[2] 会议管理 - 子公司召开重大会议，通知和议题应在会前5日报公司董事会秘书[6] - 子公司作出决议后，应在1个工作日内抄送公司存档[7] 财务管理 - 子公司应执行国家规定及制定自身财务管理制度[13] - 子公司应在公司财务部指导下制定年度财务预算并监控执行差异[15] - 未经批准子公司不得对外提供财务资助，有三种除外情形[15] - 子公司对外担保按规定实施，未经批准不得提供或互相担保[16] 投资管理 - 子公司对获批投资项目应每季度至少汇报一次进展[18] 交易审批 - 子公司特定交易与关联交易等按规定提交审议，负责人不得越权审批[19] 信息管理 - 子公司法定代表人为信息管理第一责任人，应及时报告重大事项[21] - 子公司上报信息需保密，未按要求上报将追究责任[21][41] - 公司了解重大事项执行进展，子公司应积极配合回复[42] 审计监督 - 公司可定期或不定期对子公司审计，可聘请外部审计[23] - 公司审计部门负责子公司审计，内容涵盖多方面[24] - 子公司接到审计通知应配合并提供资料[24][46] - 子公司高层管理人员调离时应实施离任审计[24][47] - 子公司应执行经公司批准的审计意见书和决定[24][48] 人员管理 - 子公司董监高履职不当，公司有权要求处罚并追究责任[26] 办法制定 - 本办法由公司董事会制定、解释和修改，审议通过后生效[28][29]