关联交易审议 - 与关联自然人30万元以上交易（除担保）经独立董事同意后董事会审议披露[8][10] - 为关联人担保经非关联董事审议并提交股东会[11] - 与关联法人300万元以上且占比0.1%以上交易（除担保）经独立董事同意后董事会审议披露[12] - 与自然人30万元以下及与关联法人相关小额交易由总经理批准[12] - 与关联人3000万元以上且占比1%以上交易提交董事会和股东会审议[12] - 向关联参股公司提供财务资助经非关联董事审议并提交股东会[13] - 须股东会审议的关联交易先经独立董事专门会议[14] - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数通过[16] 关联交易其他规定 - 关联交易签订书面协议，定价公允[18] - 日常关联交易可预计年度金额，超预计重新履行程序[21] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[21] - 日常关联交易协议超三年每三年重新决策披露[21] 资金占用与担保 - 防止关联方非经营性资金占用[23] - 经营性资金往来严格审批披露，明确结算期限[25] - 不得为关联方以多种方式提供资金[25] - 规范减少对关联方担保，控制风险[25] - 被占用资金原则上现金清偿，控制“以股抵债”等[25] 监督审查 - 内部审计部门每季度查阅资金往来情况[28] - 财务部门支付关联交易审查决策程序并备案文件[31] - 会计师事务所审计财报对资金占用出具专项说明，公司公告[31] 责任追究 - 董事会维护资金不被占用，处分违规责任人并索赔[31] - 董事审慎控制关联方担保债务风险[31] - 违规致损失处罚索赔并追究法律责任[31] - 关联方占用资金董事会要求停止侵害赔偿，拒不纠正报备追责[31] 其他定义 - 持有超50%股份等情况的公司为控股子公司[33] - 制度规定关联董事六种情形[33] - 制度规定关联股东八种情形[34] - 制度经股东会通过生效，董事会解释[34]