募集资金支取与协议 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，应通知保荐机构[7] - 商业银行3次未及时出具对账单或未配合查询，公司可终止协议并注销专户[7] - 募集资金到账后1个月内签三方监管协议[6] - 三方监管协议提前终止，两周内签新协议并报告备案公告[7] 募集资金使用与管理 - 内部审计机构至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[8] - 募投项目搁置超1年或超期限投入未达计划50%，应重新论证[12] - 以自筹资金预先投入募投项目，6个月内实施置换[14] - 暂时闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月[15] - 临时补充流动资金单次不超12个月[16] 节余募集资金处理 - 单个募投项目节余低于100万或低于承诺投资额5%，年报披露使用情况[18] - 募投项目全部完成后，节余低于500万或低于净额5%，定期报告披露[18] - 募投项目全部完成后，节余在净额10%以上，经股东会审议通过[18] 核查与报告 - 董事会每半年度核查募投项目进展，编制披露《募集资金专项报告》[24] - 保荐机构至少每半年度现场核查一次募集资金存放和使用情况[24] - 年度审计时，聘请会计师事务所出具鉴证报告[24] - 保荐机构对年度募集资金出具专项核查报告[24] - 《募集资金专项报告》披露保荐机构和会计师事务所结论性意见[1] 其他规定 - 制度“以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[28] - 制度适用于A股募集资金，其他地区依当地规定执行[28] - 制度由董事会负责制订、修改和解释[28]