筑博设计股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范筑博设计股份有限公司（以下简称"公司"）的经济行为， 提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投 资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的 规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》及内控制度的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对公司 各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内控制度和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具 有重大影响的参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第二章 机构和人员 第七条 公司在董事会下设立审计 ...