信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[9] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[9] 重大资产披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产的抵押、质押、出售或报废一次超过该资产的30%，应立即披露[11] 信息披露义务人 - 公司信息披露义务人包括公司及全体董事、高级管理人员等主体[3] 信息披露原则 - 持续信息披露是公司责任，信息应真实、准确、完整、及时、公平[6] 自愿披露要求 - 公司可自愿披露与投资者决策有关信息，但不得冲突、误导投资者[8] 承诺披露 - 公司相关方作出公开承诺应及时披露并全面履行[10] 信息披露文件 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[11] 定期报告审议 - 定期报告需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[9] 业绩预告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[10] 异常情况披露 - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露相关财务数据[10] 股东情况关注 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需关注[12] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需关注[12] 信息披露时点 - 公司应在董事会就重大事件形成决议等任一时点及时履行信息披露义务[14] 定期报告披露流程 - 定期报告披露时间需报财务总监、董事会秘书、总经理、董事长审批后与深交所预约[18] - 董事会召开前两日至十日，董事会秘书负责将定期报告初稿送达各位董事审阅[18] - 审计委员会对定期报告中的财务信息事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[18] - 定期报告经董事会审议通过后，由董事会办公室向深交所报告并提交相关文件[19] 信息提供与保密 - 公司及子公司发生披露事项时，信息披露义务人应第一时间向董事会办公室提供信息并保密[19] 公告文稿流程 - 董事会办公室对信息进行合规性审查，起草公告文稿，经董事长审核签发后披露[19] - 涉及重大事项内容，由董事会办公室组织起草文稿，报请董事会或股东会审议批准并经董事长审核签发后披露[19] 信息披露名义与范围 - 公司董事长等人员有权以公司名义披露信息，披露时间不得早于指定媒体且内容需在公告范围内[20] 信息发布媒体 - 公司信息应在深交所网站和符合规定的媒体发布，在其他公共传媒披露不得先于上述媒体[21] 暂缓豁免披露 - 公司和信息披露义务人不得滥用暂缓或豁免披露规避义务，拟增加暂缓、豁免事项需有充分证据[23] - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露[23] - 暂缓、豁免披露商业秘密后出现特定情形应及时披露[24] - 公司暂缓、豁免披露有关信息需登记相关事项，保存登记材料期限不少于十年[25] - 公司应在定期报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露的登记材料[26] 未公开信息知情人 - 未公开信息知情人包括公司董事等多类人员，持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员也在列[28] 信息保密责任 - 公司董事长等为信息保密工作第一责任人，应与知情人员签署保密协议[28] 财务信息披露 - 公司财务信息披露前应执行相关制度，财务负责人对财务资料负责，年度报告财务会计报告应经备案会计师事务所审计[30][31] 董事会秘书职责 - 董事会秘书是公司与深交所指定联系人，负责准备递交文件等事务[32] 董事会责任 - 董事会全体成员对信息披露真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任[34] 审计委员会职责 - 审计委员会需将拟披露事项文件交董事会秘书办理披露事务[34] 高级管理人员职责 - 高级管理人员应向董事会报告公司经营等情况[36] 投资者关系 - 公司建立完善与投资者信息沟通机制，举办多种投资者关系活动[39] 特定对象活动 - 公司对特定对象活动实行信息披露备查登记制，活动结束二日内编制记录表并刊载[39] 媒体报道处理 - 董事会办公室收集证券服务机构与媒体报道，误导信息要求对方更正[40] 信息报告责任人 - 各部门负责人和子公司经理是信息报告第一责任人[40] 重大信息报告 - 发生重大未公开信息，责任人应立即向董事会秘书报告并报送书面文件[41] 子公司信息披露 - 控股子公司重大事件，公司按制度履行信息披露义务[41] 股东和实际控制人义务 - 公司股东和实际控制人应及时告知公司可能影响股价的信息[42] - 公司问询时，相关股东和实际控制人应及时回复并提供资料[42] - 股东和实际控制人应保证回复、资料和信息真实准确完整[42] - 控股股东或实际控制人在特定情况应通知公司并配合披露信息，如股份被质押等[43] - 收购等信息披露前特定情形下，相关股东或实际控制人应通知公司刊登提示公告[43] - 股价异常波动时，股东和实际控制人应答复公司是否有重大未披露信息[44] - 公共传媒有相关报道或传闻时，股东和实际控制人应配合调查并答复公司[44] - 控股股东和实际控制人应指定专人与公司沟通联络[44] 档案保管 - 公司信息披露文件等档案保管期限不少于十年[47] 制度修订与解释 - 本制度由公司董事会负责修订及解释，经审议批准后生效[49]