内部审计制度适用 - 适用于公司总部及所属企业[5] 工作原则及目标 - 原则有独立客观等四项[6] - 目标为保障执行、揭示风险等[8] 机构设置及职责权限 - 在董事会审计委员会领导下工作[9] - 职责是对多方面进行审计[12] - 权限包括组织会议等[13] 审计流程 - 用风险导向法制定年度计划[16] - 提前5日送通知书，特殊可实施时送[16] - 被审计单位3日内回复意见[19] 违规处理 - 违法违规单位人员给予处罚[21] - 违规内审人员依规定处分或移交司法[23] - 打击报复内审人员问题纠正，涉罪移交[28] - 不配合审计人员处分、处罚或移交司法[29] 制度相关 - 未尽事项按法规和规定执行[25] - 由董事会负责解释和修改[25] - 自审议通过之日起施行[25]