融资审批 - 资产负债率≤70%，年度累计融资金额≤最近一期经审计净资产10%，由总经理审批[5] - 资产负债率≤70%，年度累计融资金额超10%但≤30%，报董事会审批[5] - 资产负债率＞70%，融资事项报股东会审议批准[5] - 单笔或年度累计融资金额超最近一期经审计净资产30%，董事会审议后报股东会批准[8] 担保审批 - 对外担保需审核被担保对象资信，要求对方提供反担保[9,10] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%，经董事会决议后报股东会批准[13] - 本公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保，经董事会决议后报股东会批准[13] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，经董事会决议后报股东会批准[13] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保，经董事会决议后报股东会批准，且需经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[13,14] 其他规定 - 融资或担保合同签署后七日内报送财务部和董事会办公室登记备案[17] - 获批融资及对外担保事项，三十日内未签合同，超期后视为新事项需重新审批[17] - 被担保债务到期展期并需公司继续担保，视为新对外担保需重新审核批准[17] - 变更融资资金用途，由使用部门申请并按规定权限履行批准程序[18] - 财务部预计到期不能归还贷款，应了解原因并制定应急方案[18] - 公司支付筹资利息等需履行审批手续，经授权人员批准后支付[18] - 公司指派专人关注被担保人情况，发现重大事项及时报告董事会[20] - 被担保人债务到期未履行还款义务，公司经办部门准备启动反担保追偿程序并通报董事会[20][21] - 公司为债务人履行担保义务后，应采取措施向债务人追偿并通报董事会[21] - 造成损失的董事对违规或失当的融资、对外担保损失依法承担连带责任[23]