内部控制评价办法制定 - 公司制定内部控制评价管理办法防范经营风险[2] 评价原则与机构 - 评价遵循全面性、重要性和客观性原则[3][4] - 董事会是最高决策机构，审计委员会是领导机构[5][6] 工作实施与监督 - 工作小组具体实施，审计监察部日常管理监督[6][7] - 各单位各部门是参与和整改主体[8] 评价内容与程序 - 包括自我评估、独立性测试等工作内容[9] - 程序含准备、实施和报告阶段[13] 其他要点 - 选12月31日为基准日，年度报告公布日提交报告[16] - 自评结果纳入绩效考核，办法董事会解释实施[17][19]