审计委员会 - 董事会下设审计委员会，成员三名，两名独立董事，会计专业独立董事任召集人[5] - 审计委员会参与审计部负责人考核[5] - 督导审计部至少每半年检查公司重大事件实施和大额资金往来情况[10] 审计部职责 - 对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] - 至少每季度报告内部审计工作和问题，每年提交内部审计报告[9] - 检查监督公司财务信息和内部控制制度[8] 审计工作安排 - 至少每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[14] - 至少每年提交内部控制评价报告[16] 审计流程 - 立项后编制《审计工作方案》[20] - 发出《审计通知书》[20] - 出具《审计报告》和《审计处理决定》[22] 审计档案管理 - 审计通知书等归入审计档案，实行责任制[24] - 当年完成项目本年度归档，跨年度在终结年度归档[24] 审计奖惩 - 对成绩显著部门和个人提奖励建议[28] - 对违规部门和个人提处分及追究经济责任建议[28] 其他 - 公司董事会对内部控制制度负责，重要制度经审议通过[3] - 审计涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[19] - 实行审计回避制度[10]