内审工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告工作情况[9] - 内审部年度结束后向审计委员会提交内部审计报告[9] 审计检查安排 - 审计委员会监督指导内审部至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[10] 内部控制评价 - 内部控制评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[12] - 内审部负责内部控制评价具体实施工作[12] - 内部控制评价报告与年度报告同时披露，同时披露内控审计报告[12] 内审工作流程 - 内审实施审计前5个工作日送达审计通知书，特殊业务实施时送达[15] - 被审计单位有异议应在3个工作日内送书面意见至内审部[15] 资料保存 - 卷内资料保存时间不少于十年[17] 违规处理 - 被审计单位拒绝接受或不配合，董事会责令改正处理责任人[21] - 内审人员受打击报复，董事会保护并处理责任人[22] 人员奖惩 - 对认真履职的内审人员给予奖励[22] - 滥用职权的内审人员给予纪律处分，涉嫌犯罪移交司法[22] - 内审部或人员未按规定审计，公司处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[22] 制度执行 - 本制度由董事会审议通过后执行并负责解释[24]