江苏澳洋健康产业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年十二月 江苏澳洋健康产业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化江苏澳洋健康产业股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、中 国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年 修订）》（以下简称"《自律监管指引 1 号》"）等法律、法规、规范性文件及《江 苏澳洋健康产业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负 责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使 《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由董事会任命三名董事组成，且应当为不在公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董 ...