业务内容 - 公司从事人民币远期结售汇、期权等金融衍生品交易业务[2] - 交易目的为套期保值、规避和防范汇率及利率风险[3] 审批权限 - 董事会在交易金额低于最近一期经审计净资产30%权限内，每年审议批准交易总额度[7] - 年度累计金额超公司最近一期经审计净资产15%（含）需经董事会审议后提交股东会批准[7] - 超出董事会权限的交易，经董事会审议、独立董事发表意见并提交股东会通过方可执行[7] 部门职责 - 财务部是主管部门，负责提供信息、拟定方案等[9] - 审计部是监督部门，负责监督交易合规性[9] - 董事会办公室是信息披露部门，负责履行审批程序和信息披露[9] 交易规则 - 各子公司按制度和流程，在权限和计划内操作[10] - 针对金融衍生品或不同交易对手设定止损限额并执行[15] 信息披露 - 金融衍生品业务合计亏损或浮动亏损超100万元，财务部应提交分析报告和解决方案并上报[15] - 按《企业会计准则》对业务进行核算处理[16][17] - 按监管规定及时履行信息披露义务[18] - 在定期报告中披露已开展的金融衍生品投资相关信息[18] - 业务亏损金额达或超公司最近一年经审计归属于公司股东净利润的10%且达或超1000万元，公司应在两个交易日内报告并公告[18] 档案管理 - 财务部负责保管业务档案和原始档案[20] 制度说明 - 本制度未尽事宜按《公司法》等规定执行[20] - 本制度解释权和修改权属于董事会[20] - 本制度自董事会通过之日起生效[20]