审计委员会构成 - 由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 须三分之二以上成员出席，提前三日通知[15][16] - 所作决议半数以上委员同意有效[22] 审计工作要求 - 内部审计部门每季度与审计委员会开会[9] - 审计委员会督导内部审计半年检查一次[9] 其他规定 - 会议记录人员为董事会秘书，保存资料十年[27][31] - 议事规则董事会审议通过生效并解释[35][36]