审计部门设置与职责 - 公司设审计部负责内部审计，受董事会领导对其负责[4] - 审计部负责人由审计委员会提名，董事会任免[7] 审计工作相关规定 - 审计部每季度向董事会或审计委员会报告审计情况[8] - 审计人员获取证据应具充分性、相关性和可靠性[9] - 审计部在管辖范围内有多项权限[11] 报告与评价提交 - 审计部至少每年向审计委员会提交内控评价报告[14] - 审计部至少每年向审计委员会提交内部审计报告[21] 审计时间安排 - 审计部每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[18] - 审计通知书在审计前3日书面送达[21] 申诉与处理 - 被审计对象对决定有异议可向审计委员会书面申诉[22] - 审计委员会15日内根据权限处理或提请董事会审议[22] 报告保管期限 - 审计工作底稿保管期限为5年[23] - 其他审核工作报告保管期限为10年[23]