审计部人员配置 - 审计部应配备不少于两名专职审计人员并设一名专职负责人[4] 审计部报告机制 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[6] - 审计部应在年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[6][9] 信息披露要求 - 公司披露年度报告时应披露内控评价报告及核实意见[9] 资料保存规定 - 内部审计相关资料保存时间至少10年[13] 制度相关 - 制度由董事会制订、修订、解释，审议通过后生效[17][19] 审计部职责 - 审计部对董事会负责，履行多项审计及协助反舞弊职责[5][6] - 审计部定期检查重大事项及资金往来并提交结果[10][11]