制度总体情况 - 公司制定附属机构管理制度加强监督管理、规范内部运作[2] - 制度由公司董事会负责解释，自审议通过生效，2022年8月旧制度废止[34] - 制度与相关规定抵触时以规定为准[34] 管理原则与重大事项 - 公司对附属机构管理遵循六项原则[6] - 附属机构重大事项由公司决定并履行审批和披露程序[9] 治理结构与人员管理 - 附属机构完善法人治理结构，制订内控制度报公司审核[10] - 公司推荐或委派附属机构董监高人选并符合任职条件[10] - 附属机构董监高及股东代表负有职责并遵守忠实勤勉义务[11] - 附属机构负责人需岗前培训熟悉法律法规和程序[12] 会议与指标管理 - 附属机构召开会议需告知公司并履行审议程序，结束后报送重要文件[13] - 公司通过附属机构董事会下达经济指标，由经营管理层分解执行[16] - 附属机构年度生产经营计划纳入公司管理，定期报送报表[16] 资产与用工管理 - 附属机构重大资产处置、对外筹资需报公司获批后执行[17] - 附属机构用工制度纳入公司统一管理，员工奖惩报公司备案[19] - 附属机构汇报备案人力资源管理信息[21] 财务与审计管理 - 附属机构财务运作由公司财务管理中心归口管理，接受指导监督[23] - 附属机构财务负责人由公司提名，更换需公司同意[24] - 附属机构按要求编制和报送财务报表，年度报表对外报告需公司审批[25] - 附属机构预算纳入公司预算管理，财务负责人报告资金异常变动[27] - 公司对附属机构实施审计监督，附属机构配合执行审计结果[28] - 公司内部审计部门检查监督附属机构内控并形成报告[31] - 发现重大异常报告董事会审计委员会和经营管理层[31] - 公司董事会可聘请会计师事务所审计评价附属机构内控[31] - 附属机构配合审计机构工作，制定内控自查制度和计划[31] - 发现内控重大缺陷附属机构董监事会作专项整改报告[31] - 公司将附属机构内控情况作为绩效考核指标[32] - 公司建立责任追究机制查处违规责任人[32]