内部审计机构 - 公司内部审计机构为监审服务部，配备4名专职审计人员[4] 审计范围与方式 - 审计范围包括财务、内控及专项审计[5] - 以就地审计为主，年初拟定计划报董事会审计委员会批准[11] 审计时间安排 - 年度结束后综合审计，平时不定期审计[7] - 实施审计前5个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[11] 审计意见反馈 - 被审计对象对审计意见有异议需3天内书面反馈[12] 奖惩措施 - 对遵守制度者可建议奖励，违规者可建议处分、追责，严重移送司法[14]