投资分类与范围 - 投资项目分为股权投资和固定资产投资2个类别[3] - 公司投资管理范围包括投资计划和预算编制等多项内容[9] 管理部门职责 - 投资管理部负责草拟公司年度投资计划、预算等[9] - 董事会办公室参与投资项目活动，负责筹备董事会和股东会等[10] - 财务部参与审核公司年度投资计划和预算等[11] - 安全环保部负责固定资产投资和信息化项目的业务管理和监督[11] - 审计部负责公司投资项目的审计工作[11] 审批规则 - 非关联交易满足一定比率和金额条件需股东会审批[19] - 关联交易满足一定金额和净资产占比需股东会审批[20] - 公司一年内购买重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审批[20] - 公司本部或成员企业3000万元及以上增资项目需董事会审批[21] - 公司本部或成员企业3000万元及以上固定资产投资项目需董事会审批[21] - 公司本部或成员企业3000万元以下增资项目需经营层审批[21] - 公司本部或成员企业3000万元以下固定资产投资项目需经营层审批[21] 权限与时间要求 - 公司对股权投资不再向下授权，固定资产自主投资决策权限下放成员企业[17] - 各成员企业每年10月底前上报年度投资计划初稿，11月30日前正式上报[22][23] - 需调整年度投资计划应于每年6月底前上报调整情况和说明[23] 投资收益与有效期 - 商业性投资项目预期投资财务内部收益率原则上不低于同期5年期以上LPR加1%之和[25] - 各级投资主体作出的投资决策如未特别说明，2年内有效[33] - 项目未如期实施可提前30个工作日申请延长有效期一次，延长期限不超2年[33] 报告与统计 - 项目实际投资额超出原审议投资额10%及以上等情况应向原决策机构报告[36] - 各成员企业每月月底前上报投资完成快报数和投资项目统计表[38] - 公司本部每年11月底前编制本年度投资完成情况报告[38] 风险管控 - 重点债务风险管控企业指上年度合并报表资产负债率超本行业平均10个百分点以上的企业[44] - 严控重点债务风险管控企业开展推高负债率投资[45] - 连续两年列入重点债务风险管控企业名单的企业，除技改和续建外一般不得新增投资[45] 信息化与风险管理 - 各企业应部署和使用投资管理信息系统，实现线上全过程信息化管理[39] - 公司及各成员企业应建立完善投资监管联动机制和全过程风险管理体系[42] - 各企业应强化投资前期风险评估和控制方案制订[42] - 项目应做好实施过程中的风险监控、预警和处置，制定退出机制[44] 项目退出与评价 - 投资项目出现企业连续三年亏损等情况应中止、终止或退出[51] - 低效、无效投资项目包括5年以上未分红或投资回报率≤0的参股企业股权等[51] - 固定资产投资项目投入运营一年后三年内开展后评价[53] - 股权投资项目完成出资等持续运行一年后两年内开展后评价[53] - 投资基金项目在基金退出当年开展后评价[53] - 各成员企业每年1月底前填写《年度投资项目后评价计划表》并上报[55] - 各成员企业每年6月底前向公司报告项目后评价情况[55] - 各企业应及时对5年以上未分红等参股股权开展分析评估并处置或退出[55] 制度废止 - 《厦门港务发展股份有限公司投资管理制度》（厦港发〔2024〕24号文）自发布之日起废止[59]