担保审批 - 单笔担保金额超最近一期经审计净资产10%需董事会审议后提交股东会[5] - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需董事会审议后提交股东会[5] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需董事会审议后提交股东会[5] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需董事会审议后提交股东会[5] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需董事会审议后提交股东会，股东会审议需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[5] - 对股东、实际控制人及其关联方提供担保需董事会审议后提交股东会，该股东或受该实际控制人支配的股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权过半数通过[5] - 公司在一年内向他人提供担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的担保需董事会审议后提交股东会[5] 担保流程 - 被担保人应至少提前5个工作日向财务部门提交担保申请书及附件[8] - 董事会秘书或董事会办公室应在收到财务部书面报告及担保申请相关资料3个工作日内进行合规性复核并反馈意见[8] - 担保合同、反担保合同应由公司法定代表人或其授权代表签字，未经董事会或股东会决议，任何人不得代表公司签订[13] 担保管理 - 财务部门按季度填报对外担保情况表并呈报董事会，抄送总经理及董事会秘书[16] - 被担保债务展期需继续担保视为新担保，履行审批手续[16] - 公司指派专人关注被担保人情况，定期向董事会报告[16] - 对外担保债务到期督促被担保人偿债，逾期采取补救和追偿措施[17] 信息披露 - 独立董事在年报中对担保情况专项说明并发表意见[17] - 董事会或股东会批准的担保在指定媒体披露相关内容及占净资产比例[19] - 被担保人债务到期十五个交易日未还款或出现严重影响还款情形及时披露[20] 违规处理 - 违反制度规定，董事会视情况处分责任人[22] - 董事等越权签订担保合同追究当事人责任[22] 制度生效 - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[26]