公司基本情况 - 公司注册资本为251,866,700.00元[8] - 截至2025年9月30日，总股本251,866,700股，无限售条件流通股占比97.49%，限售股占比2.51%[10] - 截至2025年9月30日，前十大股东合计持股182,653,191股，占比72.52%[12] - 截至2025年9月30日，实际控制人许君奇控制华瓷股份47.14%的股权[31] 财务数据 - 2025年9月30日净资产额为181,764.92万元，资产总额219,099.47万元，负债总额37,334.55万元[13][15] - 2025年1 - 9月综合毛利率33.59%，流动比率4.30倍，速动比率3.71倍，资产负债率17.04%[16] - 2025年1 - 9月营业收入113,294.24万元，营业成本75,234.40万元，营业利润21,554.02万元[17] - 2025年1 - 9月经营活动现金流量净额28,974.12万元，投资活动净额14,276.65万元，筹资活动净额 - 9,773.31万元[17] - 2025年1 - 9月现金及现金等价物净增加额32,971.73万元，期末余额74,429.46万元[17] - 2025年1 - 9月每股经营活动现金流量净额为1.15元[18] - 2025年1 - 9月息税折旧摊销前利润为26,146.68万元，加权净资产收益率为10.60%[18] - 报告期内公司外销收入占比分别为67.20%、62.84%、71.06%和67.32%[20] - 报告期内公司销售收入前五名客户销售额合计占当期营业收入比例分别为64.95%、67.92%、63.80%和72.49%[24] - 报告期各期末公司应收账款余额分别为12,879.20万元、10,546.80万元、13,298.43万元和14,276.91万元，占比分别为9.33%、8.56%、9.93%和12.60%[26] - 报告期各期末公司存货原值分别为16376.51万元、17364.69万元、20500.36万元和17968.88万元，报告期末计提存货跌价准备1917.76万元[28] 市场与税收 - 2024年全球陶瓷市场规模价值858.8亿美元，预计到2032年将达1,444.9亿美元，复合年增长率为6.72%[23] - 欧盟维持对公司18.3%的反倾销税税率，2024年反倾销日落复审调查仍在进行中[20] - 截至报告出具日，公司产品出口至美国实际执行的关税税率为24.5%-29.5%[21] - 报告期内公司日用陶瓷产品出口退税率从13%降至9%[29] - 报告期内公司按高新技术企业15%的优惠税率缴纳企业所得税[30] 募投项目 - 募投项目正常年净利润为27191.90万元，毛利率为35.27%，税后内部收益率为14.25%，税后回收期（含建设期）为9.12年[35] - 募投项目达产后可提供年产16534.00万件色釉陶瓷的产能，实施后公司全球日用陶瓷出口市场占有率将由1.20%提高至1.89%[37] - 募投项目新增固定资产120564.84万元，无形资产1962.50万元，达产后每年预计新增固定资产折旧7337.71万元、无形资产摊销1306.79万元[38] 股票发行 - 本次发行采用向特定对象发行A股的方式，发行股票数量不超过发行前公司股本总数的30%，即不超过75,560,010股[45][50] - 本次发行募集资金总额不超过70,000.00万元，扣除发行费用后拟用于越南东盟陶瓷谷项目[54][55] - 致誉投资认购华瓷股份本次发行股票，认购总额为3000万元[49] - 若致誉投资较本次发行结束之日前12个月内合计增持不超过公司已发行的2%的股份，所认购股票18个月内不得转让；超过2%，则36个月内不得转让；其余发行对象认购的股票6个月内不得转让[51][52] - 本次发行通过询价方式确定发行价格，定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，且不低于本次发行前公司最近一期末经审计的归属于母公司普通股股东的每股净资产[48] 其他 - 保荐人同意推荐公司向特定对象发行股票并在主板上市，持续督导时间为本次主板向特定对象发行股票上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度[102][103] - 保荐人协助发行人完善多项制度，发行人承诺保障保荐机构履行持续督导职责的知情权和查阅权[103][104]