资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构等[7] - 使用募集资金置换自筹资金，原则上6个月内实施[12] - 闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月[14] - 单次补充流动资金不超十二个月[16] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年需重新论证[11] - 超计划完成期限且投入未达50%需重新论证[11] - 年度使用与预计差异超30%应调整计划并披露[24] 节余资金处理 - 节余达或超净额10%，需多部门审议通过[21] - 低于净额10%，需董事会及保荐机构同意[21] - 低于500万或1%，可豁免审批年报披露[21] 监督检查 - 内部审计部门每季度检查资金存放使用[23] - 董事会每半年核查募投项目进展[24] 其他 - 注册会计师鉴证结论不佳，董事会应整改披露[24] - 制度自董事会通过执行，修改亦同[26] - 制度由董事会负责解释[26]